Langetermijnsparen is een levensverzekering
Het langetermijnsparen is een verzekeringscontract meestal van het type tak21-spaarverzekering maar de laatste jaren vaker onder de vorm van een tak23–beleggingsverzekering waar het rendement volledig afhankelijk is van de beursprestaties van het onderliggend fonds en er geen kapitaalsgarantie wordt gegeven. Langetermijnsparen is niet meteen het meest gekende fiscaal aftrekbare product. Misschien wel ten onrechte want met een fiscaal voordeel van 30 procent en een daling van de gemeentebelasting is dit een investering die u niet onbenut mag laten als u er recht op hebt en dus voldoet aan de voorwaarden, en het budgettair kan dragen om deze spaarinspanning te leveren voor later.
Hoeveel u persoonlijk mag storten in dit fiscaal voordelig pensioenpotje hangt af van uw belastbaar inkomen. Om de maximale premie te bereiken moeten we kijken naar uw netto belastbaar beroepsinkomen. Dus als u (aanvullend) wilt sparen met fiscaal voordeel kies dan voor een langetermijnspaarcontracten.
Een extra naast pensioensparen
Elke Belg met een inkomen kan een langetermijnspaarplan aangaan. Het langetermijnsparen richt zich vooral tot mensen die willen sparen voor een aanvullend pensioen en al aan pensioensparen doen. U kunt er uiteraard voor kiezen om enkel langetermijnsparen te doen en niet aan individueel pensioensparen maar dit is eerder uitzonderlijk. Lees hiervoor zeker even ons blogartikel: ‘eerst pensioensparen of langetermijn‘.
Kunt u beide producten (tot het maximaal te sparen bedrag) budgettair aan? Dan is dit is een ideaal instrument om ervoor te zorgen dat u ook nadat u een punt hebt gezet achter uw loopbaan van een welverdiend pensioen kunt genieten. Gedurende de spaarperiode verlaagt u ook uw belastingdruk aanzienlijk door het fiscaal voordeel dat u geniet op de stortingen. De mogelijkheid tot pensioensparen stopt nu eenmaal ten laatste op de pensioengerechtigde leeftijd. Dat houdt ook in dat u nadien niet verder kan sparen mét belastingvoordeel tenzij u tijdig (voor men de leeftijd van 65 heeft bereikt) een levensverzekering van dit type aangaat. Langetermijnsparen is er dus voor iedereen, ook na pensioenleeftijd, die nog wil genieten van een aanvullende fiscale aftrek.
Wat zijn de fiscale gevolgen indien ik mijn langetermijnsparen vervroegd opneem?
U kunt vervroegd geld opnemen uit dit type financieel product maar u zult dan een belasting van 33% moeten betalen op het opgevraagde bedrag. Het voordeel dat u via de fiscus hebt gekregen gedurende de (vele) jaren, dient u terug te betalen (zal afgehouden worden) omdat u niet (meer) voldoet aan de voorwaarden. Het bedrag dat u opbouwde zal dus maar in een 2/3de verhouding op uw rekening gestort worden. Deze penalisatie zou u toch moeten ontraden om dit te doen.
Hebt u dringend geld nodig? Kijk dan of er andere mogelijkheden zijn die u minder geld kosten. Uiteraard is het aangewezen om dit product te laten lopen en ten vroegste op uw 60ste de opvraging te doen, want dan betaalt u minder tot niets meer. Toch een aanzienlijk verschil. De contracten moeten ook minimaal 10 jaar lopen, start u bijvoorbeeld pas op uw 55ste dan kunt u dus pas 10 jaar later het geld opvragen en is de leeftijd niet 60 jaar maar 65 jaar.
Wat zijn de voorwaarden?
Als u voor het fiscaal voordeel in aanmerking wilt komen, moet u aan bepaalde voorwaarden voldoen:
- U moet het contract vóór uw 65ste afsluiten;
- Het contract moet minimaal 10 jaar lopen.
- Zo is er ook de noodzaak aan inkomsten om het voordeel te kunnen genieten. Particulieren die dus onvoldoende belastbare inkomsten hebben, kunnen niet genieten van het voordeel op langetermijnsparen. Het bedrag dat je jaarlijks maximaal in mindering mag brengen wordt bepaald aan de hand van volgende formule. Aftrekbaar bedrag = 176,40 euro + 6% van je jaarlijks netto belastbaar beroepsinkomen of pensioen, met een maximaal aftrekbaar bedrag.
Er blijven steeds taksen verbonden aan het langetermijnsparen. Wenst u meer informatie en een berekening op maat, neem contact op met ons via deze link.
