VAPW
VAPW, een aanvullend pensioen voor werknemers

Uw werkgever kan voor u als werknemer een groepsverzekering aanbieden als bedrijfspensioenplan, een interessant extralegaal voordeel bovenop uw loon. Maar dit is niet vanzelfsprekend, want een groot deel van de werknemers moet het zonder stellen of met een eerder symbolische opbouw. Wanneer de werkgever niet voorziet in een degelijke groepsverzekering, heeft u als werknemer zelf de mogelijkheid een aanvullend pensioen op te bouwen.

VAPW is een soort van pensioensparen maar dan via de werkgever in de tweede pijler.

Sparen in een VAPW?

Als werknemer kunt u aan uw werkgever vragen een VAPW-bijdrage in te houden op uw loon en die door te storten naar de pensioeninstelling die u bepaalt. De werkgever dient enkel als administratief 'doorgeefluik', want u als verzekeringsnemer bepaalt volledig hoeveel u betaalt, bij welke verzekeraar én waarin wordt belegd.

U kan maximaal 3% van uw brutoloon laten inhouden. Verdient u als werknemer minder dan 53.333 euro bruto, dan kunt u indien u dit wenst jaarlijks toch minstens 1600 euro laten inhouden.

Hebt u via uw werkgever al een groepsverzekering, pensioenfonds of dergelijke dan wordt het even rekenen. Maar geen nood, wij doen het rekenwerk voor u en optimaliseren uw VAPW.

Conclusie

De werknemer staat in voor zijn eigen aanvullend bedrijfspensioen, dat is het uitgangspunt.

Eerst pensioensparen of langetermijnsparen alvorens VAPW op te starten?

VAPWPensioensparen
Wie?WerknemersIedere belastingplichtige
Premietaks?4,4%0%
Winstdelingstaks?9,25%0%
Aftrekgrens?Specifieke begrenzing€ 980 ( of € 1260)
(Para)fiscaal voordeel op premies?Belastingvermindering 30% (+ gemeentetaks)Belastingvermindering 30% (+ gemeentetaks) (25% indien > €980)
Beleggingsvormen?Tak 21 & 23Tak 21 & 23
Belasting op pensioenkapitaal?Afzonderlijke taxatie 10% (+ gemeentetaks)Afzonderlijke taxatie 8% op 60 jaar
Riziv-bijdrage 3,55% Solidariteitsbijdrage 0%, 1% of 2%?Van toepassingNiet van toepassing

Lees ook ons artikel 'eerst pensioensparen of langetermijnsparen?'

Het VAPW is in eerste instantie voor werknemers met een laag tot gemiddeld loon die nog geen groepsverzekering hebben.

Voor werknemers met een hoger loon is de kans groter dat de werkgever al voorziet in een bedrijfspensioen van enige omvang. Echter blijft het steeds interessant de berekening te laten maken. Vervolgens optimaliseren wij (ook fiscaal) uw pensioenplanning.